Національний банк України зобов'язав фінустанови ретельніше придивлятися до платежів підприємців та блокувати рахунки за найменшої підозри у фіктивності. Про нові критерії фінансового моніторингу повідомляє видання Delo.ua.
Національний банк України зобов’язав банки уважніше перевіряти клієнтів і виявляти ознаки так званих «компаній-оболонок» та фіктивних імпортних операцій, повідомляє Delo.ua.
БЕЗ ТАБУ розповідає, що нові рекомендації регулятора можуть суттєво розширити коло клієнтів, яких банки перевірятимуть додатково, – від малого бізнесу до великих компаній.
У листі НБУ банки отримали перелік додаткових ознак, за якими радять визначати ризикові компанії. Серед них – мала кількість працівників, невеликий статутний капітал, одноосібне керівництво, часті зміни власників і директорів, відсутність офісів, складів чи транспорту, а також спільні з іншими компаніями IP-адреси, телефони або електронна пошта.
Окремо регулятор звертає увагу на фірми, що взаємодіють із великою кількістю новостворених контрагентів, мають скромні задекларовані доходи, але водночас проводять багатомільйонні обороти через рахунки. Також до ризикових ознак віднесли наявність кримінальних проваджень у сфері господарської діяльності.
За такими широкими критеріями під додатковий фінансовий контроль можуть потрапити багато фізичних осіб-підприємців та юридичних осіб, особливо в сегменті малого бізнесу.
У документі НБУ окремо прописані ознаки можливих «скруток» і фіктивних імпортних операцій. Банкам пропонують звертати увагу на новостворених імпортерів, які переказують великі суми нерезидентам за вже поставлений товар без передоплати, а також на операції без документів про транспортування, зберігання чи фактичний рух продукції.
Серед інших сигналів ризику – відсутність регулярних витрат на оренду, комунальні послуги, податки чи зарплату, надходження коштів за продукцію, що не відповідає профілю компанії, та невідповідність змісту прибуткових і видаткових операцій.
Фактично НБУ пропонує банкам самостійно оцінювати, чи має платіж економічний сенс, і зупиняти його за найменших підозр у фіктивності. Після цього можливе блокування рахунку або його примусове закриття.
«Банки мають приділяти особливу увагу операціям, які можуть свідчити про мінімізацію податкових зобов’язань або виведення капіталу з України», – йдеться в рекомендаціях регулятора.
Нацбанк останніми роками посилює вимоги до фінансового моніторингу та контролю за платіжними операціями. Формально це подається як боротьба з відмиванням коштів, фіктивним бізнесом і схемами ухилення від оподаткування.
Водночас бізнес регулярно скаржиться, що банки часто застосовують надто обережний підхід і блокують операції навіть тоді, коли йдеться про звичайну господарську діяльність. Саме тому нові критерії викликають особливу увагу в підприємців, які працюють без великих штатів і складної інфраструктури.
Раніше БЕЗ ТАБУ писав, що в Україні вже неодноразово посилювали фінансовий моніторинг банківських операцій, а нові правила особливо б’ють по малому бізнесу та ФОПам.